以下為根據 Moneysmart 網站整理的澳洲投資與金融術語，逐一解釋其含義，幫助您理解相關概念：
A
Account number（賬戶號碼）
銀行或金融機構分配給特定賬戶的編號，與 BSB 號碼 結合使用可唯一標識該賬戶。
Account-based pension（賬戶型養老金）
用退休金購買的養老金，允許退休者每年在法律規定的最小和最大範圍內選擇領取金額。資金逐步提取，直到用完為止。自 2007 年 7 月起，大多數 60 歲及以上的人的養老金支付免稅。之前稱為 分配型養老金（Allocated Pension）。
Accumulation fund（累積型退休金基金）
一種退休金基金，您的退休福利取決於您和僱主的供款以及基金的投資回報。與 定額福利基金（Defined Benefit Fund） 不同。
Accumulation index（累積指數）
衡量價格和收益變動的綜合指數，例如股票價格變動和支付的股息。假設所有收益都再投資並複利計算。
Active investment management（主動投資管理）
基金經理通過頻繁買賣投資，試圖為投資者獲得高於市場平均的回報。
Actively managed（主動管理）
投資管理方法，基金經理定期買賣資產，目標是超越特定市場指數（如 ASX200）的表現。
Administrative financial platform（行政金融平台）
用於購買和出售各類管理基金單位的在線平台，提供投資概覽和稅務報告的合併信息。金融顧問根據通過該平台投資的金額收取費用。
Advance fee fraud（預付款詐騙）
一種詐騙，誘騙受害者支付費用以獲得承諾的巨額回報。也被稱為「尼日利亞詐騙」。
AFS Licence（澳洲金融服務牌照）
由澳洲證券與投資委員會（ASIC）頒發，允許個人或公司合法從事金融服務業務，包括銷售、建議或交易金融產品。僅與持牌企業合作，以獲得更好的保障和糾紛解決服務。
After-tax super contribution（稅後退休金供款）
在支付所得稅後存入退休金基金的金額，不同於 稅前供款（如薪金犧牲）。
Age Pension（年齡養老金）
澳洲政府為符合條件的退休者提供的定期付款，需滿足特定資格條件。
Agreed value（協議價值）
車險政策中預先商定的固定金額，通常高於市場價值。
Agribusiness scheme（農業投資計劃）
涉及畜牧業、農業、園藝或林業項目的投資，通常通過 管理投資計劃（Managed Investment Scheme） 進行。
Allocated pension（分配型養老金）
退休時用退休金購買的養老金，現已被 賬戶型養老金 取代。
Annual percentage rate (APR)（年百分比利率）
表示貸款基本成本的百分比，不包括開戶費等其他費用。信用卡可能有多個 APR（如購物、現金提取和逾期付款的 APR）。
Annuity（年金）
一次性投入資金購買的投資，保證按約定年限或終身支付固定收入。
ASFA Retirement Standard（ASFA 退休標準）
澳洲退休金協會提供的退休生活費用標準，分為「基本」和「舒適」兩類，根據生活需求估算所需金額。
Asset（資產）
任何您擁有的物品，包括財務資產（如現金、股票）和實物資產（如房屋、汽車）。
Asset allocation（資產配置）
將投資分配到不同類別資產（如股票、房地產、固定收益和現金）中的方式。
Asset class（資產類別）
具有相似市場行為的投資類別，如現金、固定收益、房地產和股票。
Asset manager（資產管理人）
代表他人管理投資的個人或公司。
ASX200
澳洲證券交易所中按市值排名前 200 家公司的表現指數。
Australian credit licence（澳洲信用牌照）
由 ASIC 頒發，允許個人或公司合法從事信貸活動。僅與持牌公司合作可獲得更好的保障。
Australian financial services (AFS) licence（澳洲金融服務牌照）
由 ASIC 頒發的牌照，允許合法提供金融服務業務，包括銷售、建議和交易金融產品。
Australian Government guarantee on deposits（澳洲政府存款擔保）
根據金融索賠計劃（FCS），保障每位賬戶持有人在每家金融機構存款最多 250,000 澳元。
Australian Prudential Regulation Authority (APRA)（澳洲審慎監管局）
負責監管澳洲金融服務業的機構，確保金融系統穩定、高效和具有競爭力。
Australian Securities and Investments Commission (ASIC)（澳洲證券與投資委員會）
聯邦政府機構，負責執行與公司、證券、金融服務和信貸相關的法律，以保護消費者和投資者。
Australian Securities Exchange (ASX)（澳洲證券交易所）
澳洲最大的證券交易市場，提供股票、期貨、期權、債券等交易。
Authorised deposit-taking institution (ADI)（授權存款機構）
根據《1959年銀行法》授權的機構，包括銀行、建築互助會和信用合作社。
B
Balanced fund（平衡型基金）
一種投資於多元資產類別（如現金、固定收益、房地產和股票）的基金，目標是在中長期內實現資本增長並獲得合理的收入水平。
Bank bill swap rate (BBSW)（銀行票據交換利率）
澳洲金融市場中的基準利率，銀行之間以銀行票據為媒介進行 6 個月或更短期借貸時適用的利率。
Bankruptcy（破產）
當個人無法履行債務時，法律上被宣告破產的過程。破產程序通常涉及資產清算和債務重組。
Benchmark（基準指數）
在投資中，用於評估某項投資表現的指數，例如 ASX200 被廣泛用作澳洲股市的基準指數。
Beneficiary（受益人）
在資產所有者去世後，有權接收資產或利益的人。例如，退休金基金的受益人通常是成員本人或其家庭依賴者（如成員去世）。
Bid-ask spread（買賣差價）
股票或其他資產的出價（Bid）與要價（Ask）之間的差額。當您按賣方的要價購買或按買方的出價出售時，即穿越此差價。
Binding death benefit nomination（具法律約束力的死亡福利提名）
在退休金基金中，成員可以提名受益人，在成員去世後退休金必須支付給提名的受益人，除非該支付違法。
Blue chip share（藍籌股）
指在行業內具有領導地位且長期盈利穩定的公司的股票，通常是市場中規模最大的公司之一。
Bond（債券）
由政府或公司發行的中長期投資工具，提供固定利息支付並在到期時返還本金。通常作為固定收益投資的一部分。
Break fee（提前還款費用）
如果您在固定利率貸款期限內提前還款，可能需支付的費用。利率下降幅度越大，該費用可能越高。
Bridging finance（過渡融資）
一種短期貸款，用於填補購買新房與出售現有房屋之間的資金缺口。
Broker（經紀人）
協助您與服務提供者（如保險公司或貸款機構）安排合同的中間人。經紀人通常通過佣金或費用賺取收入。
Brokerage（經紀費）
經紀人為提供服務而收取的費用，例如股票買賣中的經紀佣金。
BSB（銀行分行代碼）
由六位數組成的代碼，用於標識澳洲金融機構的特定分行。與賬戶號碼結合可唯一標識某個賬戶。
Building society（建築互助會）
由成員擁有的社區金融機構，提供傳統銀行服務（如儲蓄賬戶和貸款）。通常由 APRA 監管，亦稱為「互助建築協會」。類似於 信用合作社（Credit Union）。
Buyer advocate（購房代理）
為購房者提供評估和談判支持的專業人士，通常收取服務費。
C
Call option（買入期權）
一種期權合約，賦予您在未來某一特定時間或之前，以指定價格購買（但非必須購買）標的資產的權利。當您預期資產價格上漲時，可使用此期權。
Capital（資本）
- 個人：用於投資的資金或其他資產。
- 公司：所有者或投資者提供的資金，用於實現公司業務目標。
Capital depreciation（資本折舊）
資本資產的價值下降，例如房地產或機器的貶值。
Capital gain（資本增值）
資產售價減去購買價（包含購買成本和銷售成本）後的差額，通常是正值。
Capital gains tax（資本增值稅）
對出售資產所獲利潤徵收的稅款，例如出售房地產或股票的收益。
Capital growth（資本增長）
資產價值隨時間增加的現象，亦稱 資本增值。
Capital guarantee（資本保障）
一種保護投資者免受重大損失的產品，通常包含限制條件或表現門檻，亦稱為 資本保護。
Capital stable fund（資本穩定型基金）
投資於多元資產類別的基金，主要配置於防禦性資產（如固定收益和現金），少量配置於增長性資產（如股票和房地產），目標是提供穩定收入並實現適度增長。
Cash advance（現金預支）
從信用卡賬戶提取的現金，通常收取交易費和利息，利息自提取日起計算，直至全額還款。
Cash investments（現金投資）
短期支付利息的投資，例如銀行賬戶或定期存款。
Cash management account（現金管理賬戶）
一種交易賬戶，用於接收投資收益（如股息或銷售所得），並可用於購買新的投資。
Cash out facility（現金提取功能）
許多零售商（如超市）提供的服務，允許您在用借記卡支付購物款時額外提取現金。
Cash rate（現金利率）
銀行間隔夜貸款的利率，由澳洲儲備銀行（RBA）設定目標利率以實施貨幣政策。
Caveat（產權註記）
與房地產相關的法律通知，用於表明誰對您的財產擁有利益。在所有註記被移除或取得持有人同意之前，您無法完成交易（例如出售房產）。
Cboe Australia (CXA)（Cboe 澳洲交易所）
澳洲第二大證券交易所，提供澳洲上市證券的替代交易平台，以及多種獨特產品，如權證和基金。
Chargeback（退款）
由零售商或服務提供商返還資金至消費者銀行賬戶、信用額度或信用卡，通常由消費者的銀行發起。
Churning（轉換產品）
將客戶從一個金融產品轉換到另一個產品，以便顧問或經紀人獲取佣金，這種做法通常對客戶幾乎沒有利益。
Clearout（失聯情況）
當貸款機構在作出合理努力後仍無法與借款人聯繫時，即發生失聯情況。
Co-borrower（共同借款人）
與您共同借款的人。共同借款人對貸款負有連帶責任，如果一方無法還款，另一方須償還全額貸款。
Co-contribution（共同供款）
政府向低收入或中等收入者的退休金基金提供的支付，最高為 $500。只有在該個人自願進行稅後供款時才會適用。
Collateral（抵押品）
您提供作為貸款擔保的財產或資產，例如房產或汽車。
Collateralised debt obligations (CDO)（抵押債務義務）
由多個貸款（如汽車貸款、信用卡債務或公司債務）組合而成，並作為單一投資出售。
Collectables（收藏品）
稀有或需求量高的物品，可能隨時間升值，如藝術品、古董、硬幣和葡萄酒。
Commission（佣金）
支付給顧問或銷售人員的費用，作為推銷特定產品的激勵。可以是一次性佣金或基於賬戶餘額的持續佣金。
Commutation（養老金轉換）
將部分或全部養老金或年金轉換為一次性付款的過程。
Comparison rate（比較利率）
幫助您計算貸款真實成本的利率，包括利息和大部分相關費用。
Compound interest（複利）
基於本金和累積利息計算的利息，隨時間增長迅速。
Comprehensive insurance（綜合保險）
提供全面保障的保險，例如綜合汽車保險，涵蓋車輛損失、意外造成的第三方財產損害等。
Concessional super contributions（優惠退休金供款）
來自稅前收入的退休金供款，對自僱人士可享稅務扣減，例如僱主的退休金保證金（SG）。
Condition of release（提取條件）
允許您提取退休金儲蓄的指定事件，例如到達保留年齡後永久退休、年滿 65 歲或完全殘疾。
Conflict of interest（利益衝突）
當某人在信任的位置上，因專業和個人利益相互競爭而可能無法保持公正。
Construction loan（建房貸款）
為建造自住房屋而設計的一種貸款。
Consumer credit insurance (CCI)（消費者信用保險）
保險可在發生影響您還款能力的事件（如疾病、死亡或失業）時支付貸款。
Consumer lease（消費者租賃）
允許您租用物品（如筆記本電腦、電視或冰箱）的一種協議，定期支付租金，但在租約結束後，您不擁有該物品。
Consumer price index (CPI)（消費者物價指數）
通過衡量消費品和服務價格變動來記錄購買力變化，涵蓋食品、交通和醫療等。
Contracts for difference (CFD)（差價合約）
一種高風險、槓桿化的衍生品合約，允許客戶對市場短期波動進行投機，但大多數人最終虧損。
Conveyancer（產權過戶專員）
幫助處理購房所有法律程序的人，負責審核並解釋合同條款。
Cooling-off period（冷靜期）
購買商品或服務後，可在一段時間內解除合同的權利，具體規則因州和領地而異。
Corporate bond（公司債券）
公司發行的債務證券，通常承諾定期支付利息，並在到期時返還本金。
Corporate Collective Investment Vehicle (CCIV)（公司集體投資工具）
一種以公司結構運作的投資基金，允許投資者購買子基金的股份。
Coupon rate（票面利率）
債券的年度利率，按票面價值計算並由發行人支付。
Credit card（信用卡）
銀行為您提供的一段時間內可借款的塑膠卡片。
Credit contract（信用合同）
詳細列出貸款條款（如期限、利率、費用及還款安排）的文件。
Credit file（信用檔案）
由信用報告機構保管的檔案，包含您的信用歷史，用於貸款審批。
D
Death benefit（死亡福利）
在您去世後，由退休金基金或保險單支付給受益人的款項。例如來自退休金基金或人壽保險的支付。
Debenture（公司債券）
由公司發行的中期投資工具，投資者借款給公司以換取定期固定利息。本金在投資期滿時償還，通常以有形財產作為擔保，可能是即期或固定期限的投資。
Debit card（借記卡）
用於通過自動取款機（ATM）或 EFTPOS 設施存取銀行賬戶資金的塑膠卡片。
Debt agreement（債務協議）
一種償還未付債務的法律協議，比破產手續更簡便，影響更少。此協議由您與所有無擔保債權人達成，允許以每週您能負擔的金額分期還款。
Debt consolidation（債務合併）
將多筆貸款合併為一筆貸款，目的是減少還款壓力，也稱為貸款合併。
Debt investment（債務投資）
包括現金和固定收益投資，您將資金借給機構以換取利息支付。此時，該機構對您負有債務。
Debt to equity ratio（債務與股本比率）
公司總債務除以總股本的比率。股本代表股東的資金份額。
Default fee（違約費用）
如果您未能按時償還貸款或信用卡欠款，可能被收取的費用。
Defensive asset（防禦性資產）
現金或固定收益投資，通常風險較低且比增長型投資波動性小。
Deferred establishment fee（延期設立費）
當貸款在設定期限（如 3 年）內提前償還時，貸款機構收取的費用，也稱為退出費。該費用用於補償貸款機構的設立成本。
Deferred payment（延期付款）
允許將債務延遲至未來某個時間點償還的安排。
Defined benefit fund（定額福利基金）
一種退休金基金，退休福利按預先設定的公式計算。計算方式通常基於退休前幾年的平均薪資以及您在公司或公務部門的工作年限。
Dependant（受撫養人）
依賴您提供財務支持的人，例如 18 歲以下的子女或無工作的配偶。
Deposit bond（押金保證）
在購房交易中，可替代現金押金的一種保證，確保買家在約定日期支付全額押金。
Depreciation（折舊）
資產價值的下降，例如車輛或設備的自然貶值。
Derivative（衍生工具）
其價值源於標的資產（如股票、大宗商品或指數）的金融工具，常見衍生品包括期權和期貨合約。
Direct debit（直接扣款）
一種付款方式，允許貸款機構或服務提供商定期從您的銀行賬戶扣款。
Dispute resolution（糾紛解決）
替代訴訟的解決方式。所有澳洲金融服務牌照（AFS）持有人、銀行和其他信貸提供商必須參加一項糾紛解決計劃。
Diversification（分散投資）
通過分散投資於不同資產類別或同一資產類別內的多個標的，以減少風險。
Dividend（股息）
公司向股東支付的一部分利潤，基於每位股東持有的股票數量。含稅股息是公司已繳納稅款的利潤部分支付。
Dividend yield（股息收益率）
衡量公司每年支付的股息相對於其股價的比例。
Division 293 tax（293條款稅）
對高收入者的退休金供款徵收的額外 15% 稅款。如果您的收入加上優惠退休金供款超過 $250,000，即需繳納此稅。定額福利退休金成員的稅務規則有所不同，詳情可參考澳洲稅務局（ATO）網站。
E
E部分
Early termination fee（提前終止費）
當貸款在規定期限前償還時可能收取的費用。
Earnings per share (EPS)（每股收益）
財務比率，通過將公司收益（利潤）除以已發行股份數量計算得出。EPS 越高，股份的潛在價值越高。
Effective interest rate（實際利率）
包含複利和費用影響的年度利率，也稱為 有效收益率 或 年度百分率（APR）。
EFTPOS（電子轉賬點售系統）
澳洲用於處理信用卡、借記卡和記帳卡支付的網絡。EFTPOS 還允許用戶在購物時通過商家的終端機提取現金（類似於其他國家的 “借記卡現金返還” 功能）。
Eligible rollover fund (ERF)（合格轉移基金）
一種帳戶，用於保存失聯會員或低餘額賬戶的退休金，且該賬戶不再接收供款。
Emerging market（新興市場）
從發展中國家向發達國家過渡的低收入或中等收入經濟體，通常伴隨顯著的經濟和政治改革。
Employer share scheme（僱主股份計劃）
僱主提供的一種計劃，允許員工以折扣價獲得公司股份，可能作為薪酬、獎金或薪資犧牲安排的一部分。
Enduring power of attorney（持續授權書）
類似於普通授權書，但即使您以後喪失心智能力，授權仍然有效，允許受託人為您做出財產和財務決定。
Enhanced regulatory sandbox（增強型監管沙盒）
澳洲政府允許企業測試創新金融服務和信貸活動的機制，在測試期間無需持有澳洲金融服務牌照（AFS）或信貸牌照。
Entity（實體）
可以是企業、公司、個人或個人群體。
Equities（股票/股本）
公司的部分所有權，股東有權獲得股息，這代表其在公司利潤中的份額。
Equity（股權/資產淨值）
資產（如房屋或房產）的價值，扣除尚未償還的貸款金額後的部分。
Equity investment（股權投資）
購買並持有公司股票或房產的投資，目的是獲得收入和資本增值。
Equity release（股權釋放）
在退休期間使用房屋淨值獲取額外資金的方法，見反向抵押貸款（Reverse Mortgage）或房屋回購計劃（Home Reversion）。
Establishment fee（設立費）
設立貸款時可能需要支付的一次性費用。
Estate（遺產）
個人擁有的所有資產，包括房地產和動產，以及所有債務。
Ethical investment（倫理投資）
以促進環境、社會或道德價值為目標的投資策略，避免投資於對健康、社會或環境有害的行業，如化學品、煙草或武器製造。
Excess（自付額）
與保險合同相關，為保險索賠中需由消費者自行支付的金額，具體金額載於保險政策中。
Exchange rate（匯率）
一國貨幣兌換另一國貨幣的價格。
Exchange-traded fund (ETF)（交易所交易基金）
一種管理基金或單位信託，在股票交易所（如澳洲證券交易所）上市並交易，通常模仿特定指數、貨幣或商品的表現。
Executor（執行人）
遺囑中指定或任命的負責管理遺囑的人。
F
Face value（票面價值）
由發行公司設定的證券價值，該價值將在到期時支付，可能與市場價值不同。
Fee for service（服務費）
支付給服務提供者（如會計師、顧問或律師）的費用，與佣金不同，是基於特定工作的直接報酬。
Finance broker（金融經紀人）
在借款人和銀行或其他信貸提供者之間協商貸款的人，必須獲得 ASIC 授權。
Financial adviser（財務顧問）
經 ASIC 授權的個人或組織代表，可提供投資、退休金、遺產規劃等領域的建議。
Financial Claims Scheme (FCS)（金融索賠計劃）
澳洲政府支持的保障措施，為每位存款人提供高達 $250,000 的存款保護，涵蓋銀行、建築協會和信用合作社的帳戶。
Financial counsellor（財務顧問）
為有財務問題的人提供免費、保密和獨立援助的專業人士，通常由社區或福利機構提供。
Financial influencer（財務影響者）
透過社交媒體平台或網站討論金融產品和服務的人，可能會收到推廣特定金融資訊或產品的佣金。
Fixed interest investment（固定收益投資）
一種提供固定利率的投資，涵蓋定期存款、政府債券和公司債券等。
Fixed rate home loan（固定利率房貸）
允許借款人在一定期限內鎖定貸款利率，通常為 1 至 5 年。
Float（首次公開募股）
公司在股票交易所上市，向公眾提供股份的過程，也稱為 IPO（初次公開發行）。
Fully franked dividend（完全含稅股息）
公司已支付稅款的股息，股東可獲得公司已繳稅額的抵免，稱為 Franking Credit（免稅額）。
G
Gearing（槓桿投資）
利用借貸進行投資，例如使用按揭購買房屋或通過保證金貸款購買股票。
Goods and Services Tax (GST)（商品及服務稅）
澳洲對大多數商品、服務及其他項目徵收的10%稅率。計算含GST的價格，將不含GST的價格乘以1.1；計算GST部分，將含GST的價格除以11。
Government bond（政府債券）
由政府發行的中長期固定收益投資，定期支付固定利息（票面利率），本金在到期時償還。
Government co-contribution（政府共同供款）
澳洲政府為低收入者的超額退休金供款提供的額外供款，以幫助其在退休前積累更多退休金。
Green bonds（綠色債券）
用於資助氣候變化和環境效益項目的債券。
Greenwashing（綠色漂白）
一種將投資產品或策略誇大為比實際更可持續或更具倫理性的營銷手段。
Growth asset（成長型資產）
如股票和房產等資產，不僅能產生收入，還有可能隨時間增值。
Growth fund（成長型基金）
投資於成長型資產的基金，長期回報較高，但短期波動性較大。
Guarantor（擔保人）
擔保他人貸款的人。如果借款人無法償還，擔保人需承擔償還責任。
H
Hardship variation（困難條款調整）
因財務困難而修改貸款條款，使貸款更易於管理，如延長還款期限或暫時減少還款金額。
Hedge fund（對沖基金）
通過投資股票及其他證券，採取多種策略以在市場上升或下跌時實現正回報的基金。
Hedged（對沖）
基金經理通過策略抵消匯率波動對海外投資回報的部分或全部影響。
Holder Identification Number (HIN)（持有人識別號碼）
由澳洲證券交易所（ASX）分配給經紀公司客戶的唯一識別號碼，用於識別股票持有人。
Home reversion（房屋部分回購計劃）
允許業主出售房屋未來價值的一部分，並獲得一筆一次性款項，保留剩餘房屋股權。
Honeymoon or introductory interest rate（蜜月或初始利率）
貸款或信用卡初期提供的優惠利率，通常在一段時間後恢復至標準利率。
Hybrid security（混合型證券）
結合債券和股本特徵的金融產品，通常支付固定或浮動利率，並可能轉換為發行公司股份。
I
Identity fraud/theft（身份欺詐/盜竊）
冒用他人個人信息以盜取資金或獲取其他利益。
Imposter entity（冒名公司）
冒充澳洲註冊企業或金融服務持牌機構的實體。
Imputation credit（抵稅額）
公司向股東支付的稅收抵免，用於抵扣公司在分紅前已支付的稅款。
Income producing asset（收益型資產）
任何能產生收入的資產，如股票支付股息、投資房產產生租金收入、債券及銀行帳戶產生利息。
Income protection insurance（收入保護保險）
當因疾病或受傷無法工作時，支付部分失去的收入。通常基於受傷前12個月的年收入。
Index fund（指數基金）
旨在匹配或追蹤特定市場指數（如ASX 200）的回報的管理基金。
Industry fund（行業退休基金）
最初為特定行業員工設立的退休基金，現大多向公眾開放，成本低，投資選項有限，利潤歸於會員。
Inflation（通貨膨脹）
商品和服務價格隨時間增長的現象。
Initial coin offering (ICO)（首次代幣發行）
一種基於區塊鏈的高風險融資方式，類似於首次公開募股（IPO），但可能不提供法律權益和保護。
Initial public offering (IPO)（首次公開募股）
公司在證券交易所上市並向公眾發行股份的過程，亦稱為 Float。
Insider trading（內幕交易）
利用未公開信息進行金融產品交易，法律處罰包括罰款和監禁。
Insurance policy（保險合同）
規定被保險內容及金額的書面法律協議。
Interest（利息）
借貸資金的使用費，通常以百分比計算，固定或浮動。
Interest rate（利率）
借貸金額與支付金額之間的比例，通常以每年百分比表示。
International transaction fee（國際交易手續費）
信用卡在國外商戶或金融機構處理交易時可能收取的費用，即使以澳元結算也可能適用。
Investment（投資）
為了獲得收入或資本增值而購買的資產。
Issuer（發行人）
創建、註冊並出售證券以籌集資金的法律實體，例如政府或公司。
J
Joint account（聯名帳戶）
由多個人共同擁有的金融機構帳戶，任何聯名持有人都可以操作該帳戶；但可以設置限制，要求所有持有人共同簽字才能提取資金。
Joint tenants（聯權共有）
兩人或多人以平等份額共同持有財產。當其中一人去世，該財產自動轉移給其他共有持有人，而不受遺囑內容的影響。
L
L部分
Lay-by（分期付款購物）
通過支付訂金和定期付款購買商品，在全額支付前無法取回商品。
Lease（租賃合同）
授予某人在規定條件下使用某一財產的法律文件，通常以租金形式支付。
Lenders Mortgage Insurance (LMI)（貸方按揭保險）
保護貸方在借款人無法償還貸款時不受損失的保險。當貸款金額超過房產價值的80%時，通常需要一次性支付。
Leverage（槓桿）
利用金融工具或借貸資本增加潛在收益或損失，例如借貸購買房產或投資於衍生品。
Liability（負債）
欠款或債務，例如銀行貸款或信用卡欠款。
Life cover（人壽保險）
被保險人去世時，向其受益人支付一定金額的保險政策，也稱為定期人壽保險或死亡保險。
Limited recourse loan（有限追索權貸款）
用於購買特定資產的貸款，若借款人違約，貸方只能對購買的資產進行追索。
Liquidity（流動性）
投資或金融產品轉換為現金的難易程度。例如，上市公司的股票流動性較高，而房產流動性較低。
Loan to Value Ratio (LVR)（貸款與價值比率）
貸款金額占資產價值的百分比。計算方法為貸款金額除以資產價值。例如，購買價值60萬澳元的房屋，貸款45萬澳元，LVR為75%。
Low-doc loan（低文件貸款）
需要較少財務文件證明收入和資產的貸款，通常利率較高，且可能包含限制條件。
M
Managed Discretionary Account (MDA)（管理型委託賬戶）
由投資者擁有資產，但授權MDA提供者代其買賣投資的個人投資賬戶。
Managed fund（管理型基金）
將多位投資者的資金匯集起來投資於現金、股票、債券和上市房產信託基金等資產，由基金經理進行管理。
Margin loan（保證金貸款）
用於投資股票或管理型基金的貸款，投資本身作為貸款的擔保。如果投資價值跌破約定水平，可能觸發保證金追加要求（Margin Call）。
Market index（市場指數）
衡量某市場、資產類別或行業部門價值變動的統計指標，例如澳洲證券交易所的All Ordinaries指數。
Master trust（主信託）
允許投資者將資金匯集起來，以批發價格投資於多種選擇，通常用於方便報告。也稱為投資平台或綜合賬戶。
Mortgage（按揭/抵押貸款）
一種通常以房產作為擔保的貸款形式，用於確保債務（如住房貸款）的償還。
Mortgagee（貸方）
提供按揭貸款的人或機構，通常是銀行或金融機構。
Mortgagor（借方）
接受按揭貸款的人，通常是房產購買者。
N
Negative gearing（負扣稅）
借款投資時，投資回報（如租金收入）低於借貸成本（如貸款還款和維修費）。某些費用可作為稅務抵扣。
Net asset value (NAV)（淨資產價值）
資產減去負債的價值，通常以每單位或每股價值表示，例如管理基金或交易所交易基金的每單位價值。
Net worth（淨值）
資產總價值減去所有負債總額的差額。
No Negative Equity Guarantee (NNEG)（無負淨值保證）
保護您在反向抵押貸款中的負債不會超過房屋價值，對所欠款項設置上限。
No-Interest Loans Scheme (NILS)（無息貸款計劃）
一項社區計劃，為低收入個人或家庭提供無息貸款。
Non-concessional super contributions（非稅惠型養老金供款）
用稅後收入或存款存入養老金的供款，進入養老金基金時不再徵稅。
O
Offset account（抵銷帳戶）
與房貸帳戶掛鉤的交易帳戶，利息僅對抵銷後的餘額（房貸餘額減去抵銷帳戶餘額）收取。
Option（期權）
一種合約，賦予買方或賣方在特定日期之前按設定價格買入或賣出資產的權利，而非義務。
Overdraft facility（透支額度）
允許您從帳戶提取超過餘額的資金的安排。
Over-the-counter (OTC) market（場外交易市場）
雙方直接交易金融產品（如公司債券或衍生品）的市場，而非通過集中交易所進行。
P
P 部分
Passively managed（被動管理）
基金經理採用“買入並持有”的投資方式，目標是生成與其追蹤的指數（如ASX 200）類似的回報。
Payday loan（發薪日貸款）
以下一次工資為擔保的短期現金貸款，通常利率極高，需在一定日期前償還。
Pension（養老金）
一種定期支付的收入流，例如政府養老金或養老金帳戶中的收入流。
Phishing（網絡釣魚）
透過電子郵件或簡訊試圖騙取您的個人信息（如用戶名、密碼或銀行詳情）。
Plain vanilla option（簡單期權）
一種標準化的簡單期權，具有到期日、行使價格，且無其他額外特性。
Ponzi scheme（龐氏騙局）
一種欺詐行為，利用新投資者的資金向早期投資者支付利息，當無法找到新投資者時，詐騙便崩潰。
Portfolio（投資組合）
投資者持有的資產集合，包括股票、固定收益、衍生品、房產、收藏品、管理型投資和現金等。
Power of Attorney (PoA)（授權書）
授權某人在法律或商業事務上代表您的文件，可為一般性或特定用途。
Preservation age（養老金提取年齡）
可提取養老金的年齡，介於55至60歲之間，需滿足釋放條件（condition of release）。
Price earnings ratio (P/E ratio)（市盈率）
衡量股票是否被高估或低估的財務比率，計算方法為股價除以每股收益（EPS）。
Probate（遺囑認證）
法院簽發的文件，證明遺囑的有效性並授權遺囑執行人按遺囑條款管理遺產。
Pump and dump scam（炒高拋售騙局）
買入公司股票後，通過社交媒體或在線論壇組織運動推高股價，隨後拋售股票獲利，其他股東因股價下跌而蒙受損失。
R
Record of Advice (ROA)
投資建議記錄
一份簡單的文件，用於確認來自持牌理財規劃師或顧問的建議。與《投資建議聲明》(SOA)類似，但篇幅更短且形式更簡單。通常用於向現有客戶確認先前SOA中的建議更改或執行。
Redraw facility
提取功能
允許您提取已額外存入房貸帳戶的資金。
Refinance
重新貸款
使用來自同一或不同金融機構的資金替換或延長現有貸款。
Regulatory risk
監管風險
因政府政策或監管變化可能影響您的利益的風險，例如養老金政策變更。此類變化通常發生在選舉後或聯邦預算公佈時。另見 Taxation risk（稅務風險）。
Rent to buy
租購計劃
一種購買安排，例如租用筆記本電腦、電視或冰箱等物品若干年（如三年），租期結束時支付約定金額購買該物品，協議中會明確該金額。在完成所有付款前，您並不擁有該物品。與消費租賃不同，後者在租賃結束時並不擁有該物品。請勿將此與高風險的 租購房屋計劃 混淆，後者通常針對無法獲得標準房屋貸款的人群。
Rental bond
租金保證金
租戶在租房時支付給房東的押金，作為房東的擔保，以防租客損壞房屋或在搬離時拖欠租金。金額因州或領地而異，通常相當於至少四週的租金。
Renter’s insurance
租客保險
為租住房屋內的財產提供保險保障。
Responsible entity
責任實體
運營管理型投資計劃的持牌實體或機構。
Retirement savings account
退休儲蓄帳戶
由金融機構提供的帳戶，用於儲蓄退休金。此類帳戶通常簡單、成本低，但回報也較低。
Return
回報
投資所獲得的收益。
Reverse mortgage
反向抵押貸款
一種通常在退休期間使用的貸款方式，允許人們利用房屋淨值獲取資金。貸款金額取決於年齡、房屋價值以及資金提取方式（一次性支付、定期支付或按需提取）。利息將添加到貸款中並複利計算，貸款通常在借款人搬出或房屋出售時償還（例如在遺產處理過程中）。
Reversionary beneficiary
繼承受益人
在您去世後，將繼承您的養老金收入流餘額的人，可以是您的配偶、子女或其他受撫養人。
Reward scheme
獎勵計劃
信用卡發行機構或零售商提供的一種計劃，根據您的消費金額給予獎勵積分。積分可兌換商品和服務。提供獎勵的信用卡通常附帶更高的年費和利率。
Risk
風險
投資可能貶值或收益低於預期的可能性。
Risk tolerance
風險承受能力
您願意接受的投資回報不確定性，特別是願意在追求正回報的同時，承受負回報的程度。
S
S&P500
S&P500 指數
衡量美國500家最大公司的股票市值表現的股市指數。
Salary sacrificing
薪資犧牲
與雇主協商將部分稅前薪資作為額外供款支付到養老金（superannuation）中。這是一種節稅策略，通常適合中高收入者。
Savings account
儲蓄帳戶
銀行或金融機構提供的存款帳戶，通常比基本交易帳戶提供更高的利率，帳戶持有人可隨時存取資金。
Secondary card
副卡
由主卡持有人指定的附屬信用卡，所有花費將計入主卡帳戶。主卡持有人對兩張卡的交易負責。
Secured loan
抵押貸款
以資產作為擔保的貸款。如果借款人無法償還貸款，貸方可能出售抵押資產來收回資金。與無抵押貸款相對。
Self-managed super fund (SMSF)
自管養老基金
一種由個人管理的私人養老基金，由澳洲稅務局（ATO）監管，每個基金最多可有6名成員，所有成員必須是受託人。
Settlement
結算
金融產品（如股票或ETF）的所有權以金錢形式完成轉移。由經紀人或其代理處理結算。
Share
股票
公司的部分所有權，也稱為股票（stock）或股權（equity）。股東有權獲得公司利潤分紅。
Short selling
賣空
出售並未持有的證券或商品。投資者借入證券並立即出售，然後以更低價格買回以歸還貸方。這是一種投機投資，預期證券價格會下跌以獲利。
Sophisticated investor
高資產淨值投資者
持有合格會計師證明的人，證明其資產或收入達到一定標準，免除某些法律規定的披露要求。例如：
- 年收入至少 $250,000，連續兩年，或
- 淨資產至少 $2,500,000
Speculative investment
投機投資
具有高風險的投資，可能帶來極高利潤，但也可能損失全部投資本金。
Stamp duty
印花稅
州政府徵收的交易稅，用於汽車註冊、抵押貸款及房地產轉讓等。
Stapled super fund
固定養老基金
從 2021 年 11 月 1 日起，當您開始新工作時，如果未選擇新的養老基金，雇主將把供款支付到您現有的養老基金中，該基金會與您綁定，隨您更換工作而保持不變。
Statement of Advice (SOA)
投資建議聲明
提供財務建議時，理財規劃師需提供的文件，包括建議的依據、提供方的詳細信息，以及顧問或持牌人將收到的任何報酬或利益。
Stocks
股票
公司的一部分所有權，也稱為股份或股權。
Strata title
分契產權
多單位建築（如公寓）的一種所有權形式，每個單位有獨立的產權，公共區域為共有財產。
Superannuation (Super)
養老金（Super）
您和雇主在工作期間支付到專項基金的款項，為退休後提供收入來源。
Superannuation guarantee (SG)
養老金保障
雇主必須支付到員工養老金基金的最低供款，目前為稅前薪資的 11.5%。
Sustainable investing
可持續投資
考慮環境、社會或公司治理（ESG）因素的投資策略。
Swaps
掉期
金融合約的一種形式，交易雙方同意交換一組現金流或資產，例如掉期合約中一方支付 ETF 資產價值與其追蹤指數價值之間的差額。
T
Takeover
收購
當一家公司提出收購另一家公司的控制權時，即為收購行為。
Tax file number
稅務檔案號
由澳洲稅務局（ATO）分配給納稅人的唯一編號，用於稅務管理。需要提供給雇主、福利和津貼提供者、銀行及其他投資機構。
Taxation risk
稅務風險
由於稅務系統變更可能影響投資結果的風險，例如對養老金稅務政策的改變。
Tax-free threshold
免稅門檻
澳洲稅務局設立的年度收入水平，低於此水平免繳所得稅。
Tenancy
租賃權
根據租約或其他協議，個人占用土地或建築物的權利。
Tenants in common
共同租賃人
兩人或多人共同擁有物業，每人擁有獨立的股份，可以在遺囑中指定繼承人。
Term deposit
定期存款
將資金存入金融機構固定一段時間的帳戶，期間利率通常固定，且高於活期帳戶。
Third party property insurance
第三方財產保險
一種汽車保險，承保您對他人財產（如汽車或房屋）的損害及法律費用。
Total and permanent disability (TPD) insurance
全殘保險
一種人壽保險，用於完全及永久殘疾時，支付康復、債務償還及未來生活成本。
Transaction account
交易帳戶
可用於日常交易的銀行帳戶，資金可隨時取用。
Transition to retirement scheme
過渡退休計劃
允許在接近退休時減少工作時間而不減少收入，或通過大量薪資犧牲（salary sacrificing）節稅並使用養老金支付日常開支。
Trustee
受託人
管理資產以代表他人利益的個人或公司。
U
Unsecured loan
無抵押貸款
無需資產擔保的貸款。由於貸方承擔更高的風險，利率通常較高。
V
Variable interest rate
浮動利率
投資或貸款的利率可能隨時間上升或下降。與固定利率相對。
Volatility
波動性
反映資產回報在一段時間內的波動程度，波動越大，風險越高。
澳洲投資字典：T-Y 部分
Takeover
收購
當一家公司提出收購另一家公司的控制權時，即為收購行為。
Tax file number
稅務檔案號
由澳洲稅務局（ATO）分配給納稅人的唯一編號，用於稅務管理。需要提供給雇主、福利和津貼提供者、銀行及其他投資機構。
Taxation risk
稅務風險
由於稅務系統變更可能影響投資結果的風險，例如對養老金稅務政策的改變。
Tax-free threshold
免稅門檻
澳洲稅務局設立的年度收入水平，低於此水平免繳所得稅。
Tenancy
租賃權
根據租約或其他協議，個人占用土地或建築物的權利。
Tenants in common
共同租賃人
兩人或多人共同擁有物業，每人擁有獨立的股份，可以在遺囑中指定繼承人。
Term deposit
定期存款
將資金存入金融機構固定一段時間的帳戶，期間利率通常固定，且高於活期帳戶。
Third party property insurance
第三方財產保險
一種汽車保險，承保您對他人財產（如汽車或房屋）的損害及法律費用。
Total and permanent disability (TPD) insurance
全殘保險
一種人壽保險，用於完全及永久殘疾時，支付康復、債務償還及未來生活成本。
Transaction account
交易帳戶
可用於日常交易的銀行帳戶，資金可隨時取用。
Transition to retirement scheme
過渡退休計劃
允許在接近退休時減少工作時間而不減少收入，或通過大量薪資犧牲（salary sacrificing）節稅並使用養老金支付日常開支。
Trustee
受託人
管理資產以代表他人利益的個人或公司。
Unsecured loan
無抵押貸款
無需資產擔保的貸款。由於貸方承擔更高的風險，利率通常較高。
Variable interest rate
浮動利率
投資或貸款的利率可能隨時間上升或下降。與固定利率相對。
Volatility
波動性
反映資產回報在一段時間內的波動程度，波動越大，風險越高。
W
Warrant
權證
由銀行或金融機構發行的金融產品，允許在指定時間內以固定價格購買股票、指數或商品。
Will
遺囑
一份法律文件，說明死後如何分配資產及其他財物。
Y
Yield
收益率
投資的回報率，通常以百分比表示。
Chinese